Готуємося до складання звітності за 2020 рік

Галина Морозовська (експерт з питань бухгалтерського обліку та оподаткування) розповість про декларацію з податку на прибуток за 2020 року, нюанси її заповнення.

Вікторія Ільченко (бізнес-аналітик Всеукраїнської Спілки Автоматизаторів Бізнесу) надасть актуальну інформацію про підтримку "застарілих" рішень автоматизації бізнесу лінійки 1С:Підприємство.

Ірина Губіна (експерт з податкового планування, автор численних публікацій з оподаткування і бухгалтерського обліку, незалежний консультант з бухгалтерського та податкового обліку, CAP, DipIFRrus ACCA) розкаже про правила оподаткування "зарплатними податками".

Вадим Косий (директор компанії "ФРЕДО") розповість про зручні та надійні інструменти подачі електронної звітності, адміністрування ПДВ, електронного документообміну.

Сергій Дробоття (редактор рубрики ІТС "ПДВ: правила оподаткування та обліку", автор численних аналітичних матеріалів у спеціалізованих бухгалтерських виданнях) зупиниться на нагальних питаннях адміністрування ПДВ.

Організатор: Всеукраїнська Спілка Автоматизаторів Бізнесу

В ПРОГРАМІ ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ "ЛЕКТОРІЙ":

• Податок на прибуток: декларація за 2020 р.
  • Хто подає, строки та правила подання декларації з податку на прибуток за 2020 р. Форма декларації. Особливості подання новоствореними підприємствами. Чи можна не подавати порожню декларацію? Відповідальність за неподання. Строк сплати та відповідальність за несплату
  • Фінансова звітність як додаток до декларації. Що буде за неподання фінзвітності. Ризики подання за невідповідною формою. Чи може неподання фінзвітності разом з декларацією з податку на прибуток стати причиною блокування реєстрації податкових накладних з ПДВ?
  • Відмова від різниць з податку на прибуток – як це зробити правильно. Доходний критерій 40 млн грн. замість 20 млн грн. – чи треба оформляти новий наказ у зв’язку зі зміною критерію? Які різниці діють навіть для тих, хто відмовився від різниць?
  • Правила заповнення декларації – рядок за рядком:
    • Які дані переносимо у рядок 01 та 02 декларації з фінзвітності
    • Різниці. Додаток РІ. Які різниці суто річні? Приклади розрахунку різниць
      • Перенесення збитку минулого року як різниці
      • Амортизаційна різниця. Особливі правила для МНМА. Прискорена амортизація, призупинення амортизації, виробничий метод амортизації. Різниця за продажем та ліквідацією основних засобів
      • Різниця за штрафами, пенями, неустойками. За податковими штрафами збільшується бухфінрезультат до оподаткування. Чи треба на штрафи за самовиправлення помилок збільшувати фінрезультат до оподаткування?
      • Різниця за безповоротною фіндопомогою, подарунками
      • Різниця за безнадійною дебіторською заборгованістю
      • Різниця за резервами
      • Різниця за роялті
      • Різниця за придбаннями у неприбуткових організацій
      • 30% різниця за придбаннями у неприбуткових організацій, "особливих" нерезидентів
      • Перше застосування 30% різниці за продажем "особливим" нерезидентам
    • Додаток АВ. Чи треба відображати дивіденди, виплачені фізособам, в додатку АВ?
    • Додаток ЗП: зменшення податку на прибуток
    • Додаток ПН. Податок на репатріацію. Чи мають подавати додаток ПН платники єдиного податку, неприбуткові організації якщо у них були виплати доходів нерезидентам-юрособам? Відповідальність за невідображення в декларації сплаченого податку на доходи нерезидентів
    • Додаток ПП: звіт про пільги. Якщо за три квартали пільга була, а за рік – немає, чи подавати додаток ПП? Як правильно відобразити у пільгах від’ємне значення об’єкта оподаткування минулого року, яке переносимо у поточний як різницю?
  • Типові помилки при заповненні декларації з податку на прибуток: роз’яснення контролерів
• Актуальна інформація про підтримку "застарілих" рішень автоматизації бізнесу лінійки 1С:Підприємство
• "Зарплатні" податки: підсумки та новації
  • Правила оподаткування зарплати та інших доходів, що їх виплачують фізичним особам – готуємося до об’єднаної звітності:
    • що таке зарплата для ПДФО та ЄСВ
    • чи варто оподатковувати ЄСВ додаткові блага та чи застосовується для обчислення натуркоєфіцієнт
    • як виправити помилки у нарахуваннях зарплати та інших виплат та порахувати податки
  • Нова об’єднана звітність ПДФО + ВЗ +ЄСВ : аналіз оновлених правил та проекту форми
  • Звітність за 4 квартал 2020 року за формою № 1ДФ: останній раз…
    • головні правила формування звітності
    • виправлення помилок та відповідальність за коригування
    • "хитросплетіння" кодування окремих виплат
  • "Карантинні виплати": правила оподаткування ПДФО та ЄСВ (тести на COVID, допомога на лікування, забезпечення ЗІЗ, інше)
  • Готуємося до свят та не забуваємо про податки: головні правила оподаткування подарунків та святкових виплат робітникам, їх дітям та клієнтам-фізособам
  • ЄСВ-новації 2021 року щодо працівників зі статусом ФОП
• Сервіси FREDO – зручний та надійний інструмент подачі електронної звітності, адміністрування ПДВ, електронного документообміну
• ПДВ: нагальні питання адміністрування
  • Огляд останніх змін в адмініструванні ПДВ та перспективи 2021 року
  • Нюанси визначення бази оподаткування, порядок нарахування податкових зобов’язань та податкового кредиту при здійсненні:
    • умовного продажу (ст.198 ПКУ)
    • експортно-імпортних операцій
    • ліквідації основних засобів (ст.189 ПКУ)
  • Річний перерахунок – 2020 (ст.199 ПКУ): хто має зробити, порядок проведення і відображення у ПДВ-звітності
  • Виправлення помилок попередніх звітних періодів: заниження/завищення суми від'ємного значення або сум податку, що підлягають сплаті, недоплата/переплата, штрафи